Cuando el cheque bancario es emitido por una entidad financiera y es pagadero en otra entidad financiera, las entidades negociadoras toman dichos cheques en negociación y son abonados por la entidad del exportador “salvo buen fin”, (s.b.f.). Excepcionalmente, también pueden tomar dichos cheques en gestión de cobro y su tratamiento es el mismo que la “operativa del cheque personal en gestión de cobro”.
Las entidades financieras suelen abonar el cheque, pero efectúan un bloqueo en la cuenta por el importe del cobro para cubrir la posibilidad de impago del cheque (porque ha sido emitido un stop payment por parte de la entidad emisora). Este bloqueo es aleatorio y no está sujeto a ninguna normativa, ya que no existen plazos fijos internacionales para la devolución del cheque, teniendo la entidad cobradora acuerdos de casa letter con sus corresponsales.
Este hecho hace que para el exportador le suponga un coste de financiación de la operación, así como un menos disponible en su límite de riesgo con la entidad. El abono del cheque s.b.f. representa para el exportador las comisiones siguientes, que son cobradas por la entidad financiera del exportador: “comisión de negociación”, que se cobra al exportador y representa un tanto por ciento sobre el importe de cheque y gastos de correo; asimismo, en el caso de impago se cobra una comisión de devolución a cargo del exportador, así como los gastos que puedan adeudar los corresponsales.
El proceso operativo es:
1.El exportador remite las mercancías y los documentos al importador.
2.El importador solicita a la entidad emisora el cheque bancario contra su cuenta en dicha entidad.
3.El importador recibe el cheque bancario de la entidad emisora.
4.El importador remite el cheque bancario al exportador como pago de las mercancías.
5.El exportador entrega el cheque bancario a la entidad pagadora del cheque, o a la entidad negociadora si es pagadero en otra entidad.
6.La entidad negociadora/pagadora abona el importe del cheque al exportador.
7.La Entidad pagadora adeuda la cuenta que mantiene con la entidad emisora como reembolso del cheque.
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